Finance
Working Capital Simulator: kostenloser Rechner für das Umlaufvermögen: DSO, DIO, DPO
Modellieren Sie Ihren Cash Conversion Cycle, beziffern Sie das im Working Capital gebundene Cash und simulieren Sie das freisetzbare Cash je Hebel (DSO / DIO / DPO), mit Sektor-Benchmarks 2023-2025.
Annahmen
Implizite COGS: €350,00M
Aktuelle Position
Days Sales Outstanding, Einzugsdauer der Kundenforderungen
Days Inventory Outstanding, Lagerumschlag
Days Payables Outstanding, Zahlungsdauer an Lieferanten
Verbesserungsziel
Legen Sie Ihre Ziele für DSO / DIO / DPO fest oder richten Sie sich am Benchmark aus. Ein Posten, der bereits besser als das Ziel ist, wird nie verschlechtert.
Bewertung des Cash
Dient zur Bewertung der wiederkehrenden Einsparung auf das freigesetzte Cash
Basis für die Wirkung auf den ROIC, 0 lassen zum Überspringen
Working Capital Simulator: Bericht
Datum: 27.10.2026 · Sektor: Industrielle Fertigung · Umsatz: €500,00M
Executive Summary
Ihr Cash Conversion Cycle liegt bei 100 j, gegenüber einem Sektor-Median von 78 j: Sie liegen 22 j zurück, ein Cash-Potenzial, das Sie heben können.
Ihre Ziele entsprechen Ihrer aktuellen Position: Setzen Sie ehrgeizigere Ziele oder laden Sie einen Benchmark, um das freisetzbare Cash zu beziffern.
Empfohlene Maßnahmen
- Laden Sie den Benchmark „Sektor-Median“, um das Aufholpotenzial zu beziffern.
Cash Conversion Cycle
100 j
DSO + DIO − DPO
Net Working Capital
€122,60M
24,5% des Umsatzes
Freisetzbares Cash
€0
einmalig, bei Zielerreichung
Wiederkehrende Einsparung
€0
Finanzierungskosten / Jahr
CCC-Verbesserung
0 j
bei Zielerreichung
Ziel NWC
€122,60M
24,5% des Umsatzes
Aufschlüsselung des Net Working Capital
| Kennzahl | Aktuell | Ziel | Freigesetztes Cash |
|---|---|---|---|
| Receivables (Rev × DSO/365) | €89,04M | €89,04M | €0 |
| Inventory (COGS × DIO/365) | €81,51M | €81,51M | €0 |
| − Payables (COGS × DPO/365) | €47,95M | €47,95M | €0 |
| Net Working Capital | €122,60M | €122,60M | €0 |
Cash-Unlock-Waterfall
Freigesetztes Cash je Hebel, vom aktuellen zum Ziel-NWC
Hebelanalyse
Sortiert nach freigesetztem Cash; grün = bereits besser als der Sektor-Median, rot = im Rückstand
| Hebel | Δ Tage | Cash / Tag | Freigesetztes Cash | vs. Median |
|---|---|---|---|---|
| DSO | 0 j | €1,37M | €0 | im Rückstand |
| DIO | 0 j | €959k | €0 | im Rückstand |
| DPO | 0 j | €959k | €0 | im Rückstand |
Vergleich mit dem Sektor-Benchmark
Sektor: Industrielle Fertigung. Cash-at-stake = Cash, das beim Erreichen des Medians freisetzbar ist.
| Kennzahl | Sie | Median | Top-Quartil | Abweichung / Median | Cash-at-stake |
|---|---|---|---|---|---|
| DSO | 65 j | 56 j | 42 j | +9 j | €12,33M |
| DIO | 85 j | 74 j | 52 j | +11 j | €10,55M |
| DPO | 50 j | 52 j | 68 j | -2 j | €1,92M |
| CCC | 100 j | 78 j | 26 j | +22 j | — |
Wert des freigesetzten Cash
Einmaliger Cash-Zufluss
€0
einmalige Reduktion des NWC
Wiederkehrende Einsparung / Jahr
€0
freigesetztes Cash × 4,5% After-tax Cost of Debt
Wirkung auf den Free Cash Flow
€0
einmalig im 1. Jahr, danach wiederkehrende Einsparung
NOPAT konstant, Capital Employed um €0 reduziert. Geben Sie Invested Capital + EBIT-Marge an, um dies zu aktivieren.
Das Modell folgt den Standardkonventionen des Working-Capital-Managements.
CCC = DSO + DIO − DPO (in Tagen).Receivables = Revenue × DSO / 365.Inventory = COGS × DIO / 365.Payables = COGS × DPO / 365.Net Working Capital (NWC) = Receivables + Inventory − Payables.Freigesetztes Cash, DSO = Revenue / 365 × (aktueller DSO − Ziel-DSO).Freigesetztes Cash, DIO = COGS / 365 × (aktueller DIO − Ziel-DIO).Freigesetztes Cash, DPO = COGS / 365 × (Ziel-DPO − aktueller DPO).Wiederkehrende Einsparung = freigesetztes Cash × After-tax Cost of Debt.ROIC = NOPAT / Capital Employed, mit NOPAT = Revenue × EBIT-Marge × (1 − Steuer). Das freigesetzte Cash reduziert das Capital Employed um denselben Betrag, NOPAT bleibt konstant.
Datenquellen
- •The Hackett Group / REL, Working Capital Survey (2023-2024): DSO/DIO/DPO und Cash Conversion Cycle nach Branche.
- •PwC, Working Capital Study 2024/25 „Managing to the median“: Working-Capital-Performance-Quartile nach Sektor.
- •Deloitte / Ecovis, Cash Conversion Cycle Benchmarks (2023-2024) nach Sektor.
- •S&P Capital IQ, Aggregate börsennotierter Unternehmen nach GICS-Sektor (Medians & Top-Quartile).
- •Hackett/REL 2024, PwC Working Capital Study 2024/25 (Industrial Products)
Indikative Schätzungen für das Treasury-Scoping. Die Benchmarks sind Sektor-Mediane / -Quartile und mit Ihrem internen Rechnungswesen abzugleichen.